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UTILIZZO DEL CONTANTE - DAL 1 GENNAIO LA SOGLIA SCENDE A € 1.000

La soglia all'utilizzo del denaro contante da realizzarsi entro il 2022. In particolare:

- dal 1/07/2020 fino al 31/12/2021 è stato applicato il limite di €. 1.999,99

- a partire dl 1/01/2022 sarà applicato il limite di €. 999,99


Il limite si applica anche al trasferimento:

- di libretti di deposito bancari o postali al portatore

- di titoli al portatore in euro o in valuta estera


ASSEGNI

Per quanto attiene la disciplina degli assegni (bancari, postali e circolari):

  • possono essere emessi o richiesti per importi pari o superiori a €. 1.000

esclusivamente indicando:

  • il nome o la ragione sociale del beneficiario

  • e la clausola di non trasferibilità (art. 49, co. 5, 7 e 8, D. Lgs. 231/2007).

Le operazioni di:

  • prelievo

  • e/o di versamento di contante

non sono configurabili come trasferimento tra soggetti diversi.


REGIME SANZIONATORIO


alle violazioni relative a tale disciplina si applica la sanzione amministrativa pecuniaria da 3.000 a 50.000 euro.

Il minimo edittale:

  • per le violazioni commesse e contestate dal 1/07/2020 al 31/12/2021 è pari a €. 2.000

  • per le violazioni commesse e contestate a decorrere dal 1/01/2022, il minimo edittale sarà anch’esso abbassato ad €. 1.000 (art. 63 co. 1-ter , D. Lgs. 231/2007, come inserito dall’art. 18 comma 1 lett. b) del DL 124/2019 convertito).

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